ความคิดเห็นที่ 1 ถ้าคุณเสียภาษีเดือนละ 100,000 ซื้อทั้ง 2 ตัวแบบเต็มเพดานที่ 300,000 บาท ยังลดหย่อนได้ไม่หมดเลยครับ เพราะสิทธิที่ให้ซื้อกองทุน RMF & LTF นั้น แต่ละประเภทได้แค่ 15% ของรายได้ทั้งปีและไม่เกิน 3 แสนบาท (2 ประเภท รวม 6 แสนบาท) นั้นหมายถึง เงินได้ 2 ล้าน ซื้อได้แค่ประเภทละ 15% ของเงินได้และเต็มที่ประเภทละ 3 แสนบาท รวมกันก็ 6 แสนบาทพอดี เงินได้มากกว่า 2 ล้าน ก็ซื้อได้แค่ประเภทละ  3 แสน (รวม 6 แสน) เช่นกันครับ ดังนั้นถ้าจะใช้สิทธิทางภาษีอย่างเต็มที่กับกองทุน ซื้อทั้ง 2 ประเภท (RMF & LTF) ได้เลยครับ ************************** แต่ถ้าคุณมีการจ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (ที่หักจากเงินเดือน) ด้วย คุณลงทุนใน RMF ได้ไม่เกิน 3 แสน ลบด้วย เงินที่สะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพครับ ส่วน LTF ลงได้เต็มที่ 3 แสนเลยครับ แล้วคุณจะจ่ายภาษีน้อยลงไป เท่ากับเงินลงทุน ใน (RMF + LTF) * 37% 37% คือขั้นภาษีสุดท้ายที่เงินได้ของคุณอยู่ในขั้นนั้นครับ ลองดู http://www.scbam.com/brochure/Funds-TAX47.xls นะครับน่าจะเห็นภาพได้ง่ายขึ้น ----------------------------------------------------------- แต่ถ้า ภาษีแต่ละเดือน 1 แสนบาทเป็นเลขสมมติ เงินลงทุนแต่ละประเภทที่สามารถใช้สิทธิได้ก็แปรเปลี่ยนไปตามรายได้ทั้งปีนะครับ ลองใช้ Excel ที่ให้ Link ไว้คิดเล่นดูก็ได้ครับ จากคุณ : pjuk - [ 8 พ.ค. 49 22:58:06 ]

ความคิดเห็นที่ 2 ขอถาม Pjuk ครับว่าถ้าผมได้ลงทุนใน RMF รวม กับ PVF ทึ่ถูกหักเข้าบริษัทแล้ว เกิน 15 % จะมีผลอย่างไรบ้างครับถือว่าผิด ระเบียบ ในการลงทุน RMF หรือไม่ขณะนี้ผม ซื้อแบบถัวเฉลี่ยอยู่ครับ จากคุณ : Fastcat4100 - [ 9 พ.ค. 49 10:48:37 ]

ความคิดเห็นที่ 3 PVD 15% ของเงินเดือน (อย่างเดียว) ก็ยังลง RMF ได้ อีก 15% ของรายได้ทุกอย่าง แต่ทั้ง PVD + RMF ต้องไม่เกิน 300,000 บาทครับ ----------------------------------------------------------- RMF ใช้สิทธิได้ = MIN[ (300000 - PVD) , 15%*รายได้ ] **************************************************** โชคดีจังครับ ได้รับเงินสมทบจากบริษัทฟรีๆ ตั้ง 15% แบบเต็มแม็กเลย......อิจฉาจังครับ แก้ไขเมื่อ 09 พ.ค. 49 11:52:42 จากคุณ : pjuk - [ 9 พ.ค. 49 11:51:26 ]

ความคิดเห็นที่ 4 เพื่อเติมคำตอบนะครับ ดังนั้น 15% ของ PVD (PVF) กับ RMF คิดแยกกันครับ แต่ 2 ประเภทรวมกันแล้วต้องไม่เกิน 3 แสนบาทครับ แต่ถ้ารวมกันแล้วเกิน ส่วนที่เกินของ RMF จะไม่สามารถใช้สิทธิได้เท่านั้นครับ แต่ไม่ถือว่าผิดระเบียบครับ (แต่ก็ขายคืนไม่ได้เช่นกันนะครับ) ----------------------------------------------------------- แต่ถ้าเป็น LTF ไม่ต้องรวมกับใครครับ ใช้สิทธิได้เต็มๆ 15% ของรายได้ และไม่เกิน 3 แสนบาทครับ ----------------------------------------------------------- ถ้า RMF เต็มแม็กแล้วคงต้อง เพิ่มเติมที่ LTF แทนแล้วละครับ จะได้สิทธิประโยชน์เต็มที่ครับ ************************************* ถ้าซื้อแบบถั่วเฉลี่ยอยู่ แล้วเต็มสิทธิแล้ว อาจจะต้องเล่นสับเปลี่ยนเพื่อถั่วเฉลี่ยแทนแล้วครับ จากคุณ : pjuk - [ 9 พ.ค. 49 18:58:29 ]

ความคิดเห็นที่ 5 ก่อนอื่นต้องขอขอบคุณ Pjuk ที่เข้ามาให้ความรู้ แต่ผมมีความเข้าใจไม่ชัดเจน เกี่ยวกับ 15% ในเรื่องการคิดรวม คิดแยก ดังนี้ ขณะนี้ผม ได้หักเงินเดือนเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพของบริษัทที่ทำงานอยู่ PVF ปัจจุบันนี้ 8% (บริษัท สมทบอีก 8%) อย่างนี้หมายความว่า ผมจะสามารถลงทุนใน RMF เพื่อนำไปลดหย่อน ภาษีได้อีก 15-8 = 7% ถูกต้องหรือไม่ครับ ( ไม่เกิน 300000 บาทแน่นอน ) ตามระเบียบที่เขียนว่า การลงทุนใน RMF ในส่วนที่จะสามารถนำไปลดหย่อนภาษี ต้องไม่เกิน 15% ของรายได้ทั้งหมด และต้องหักออกจากส่วนทีหักเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพPVF หรือ กบข และต้องไม่เกิน 300000บาท ผมอ่านกฎแล้วแปลความหมายได้อย่างนี้ครับและตอนผม ไปยื่น ภาษีก็คิดแบบเดียวกันตอนกรอก ส่วน LTF จะแยกออกมาเลยต่างหาก 15 % ผิดถูdอย่างไร ต้องขอPjuk  ตอบอีกทีครับ จากคุณ : Fastcat4100 - [ 10 พ.ค. 49 11:35:20 ]

ความคิดเห็นที่ 6 สามารถซื้อ RMF ได้ถึง 15% ของรายได้ทั้งหมดครับ (มากกว่า PVD เพราะ PVD คิดเฉพาะเงินเดือน) ดังนั้น 15% - 8% = 7% ไม่ใช่หลักการณ์นี้ครับ ถ้าเอาสูตรคณิตศาสตร์ มาอธิบาย x เป็นเงินเดือน y เป็รายได้อื่นนอกเหนือเงินเดือน เช่น โบนัส ต้องเป็น (x*15%) + ((x+y)*15%) PVD (x*15%) คือ เงินเดือน * 15% RMF = ((x+y)*15%) คือ รายได้ทุกอย่าง * 15%   (RMF + PVD) <= 300,000 RMF <= (300,0000 - PVD) ----------------------------------------------------------- เลข 15% คิดแยกกันครับ ไปต้องมาหักลบกัน เพราะฐานรายได้ที่นำมาคิดต่างกันรับ แก้ไขเมื่อ 10 พ.ค. 49 12:22:00 จากคุณ : pjuk - [ 10 พ.ค. 49 12:13:40 ]

ความคิดเห็นที่ 7 จริงๆ แล้ว วัตถุประสงค์เดิมของ RMF ไว้แก้จุดอ่อนที่ PVD ให้สิทธิถึง 300,000 บาท แต่คนส่วนใหญ่ใช้สิทธิสะสมเงินเข้ากองทุนอย่างไรก็ไม่ถึง 300,000 แน่ครับ (ถ้ารายได้ไม่ถึงปีละ 2 ล้าน และนายจ้างไม่ใจปล้ำพอที่จะให้สำรองเลี้ยงชีพถึง 15% ครับ (หายากมากๆ เพราะเงินสมทบของนายจ้าง ต้องไม่น้อยกว่าเงินสะสมของลูกจ้างครับ) RMF จึงมาเติมเต็มส่วนนี้ ดังนั้นแนวคิดจึงมองแค่ 300,000 บาท แต่ 15% ใช้สำหรับจำกัดเพดานการให้สิทธิครับ (ไม่อยากให้ลงทุนเกินตัวครับ) จากคุณ : pjuk - [ 10 พ.ค. 49 12:27:42 ]

ความคิดเห็นที่ 8 ผมขออนุญาตใช้ PVD แทน กองทุนสำรองเลี้ยงชีพนะครับ (Providend Fund) เพราะ PVF จะกลายเป็น กองทุนส่วนบุคคล (Private Fund) ครับ ************************************* แต่ความหมายของคุณ Fastcat4100 PVF คือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพนะครับ สรุปตัวเดียวกันครับ จากคุณ : pjuk - [ 10 พ.ค. 49 12:30:57 ]

ความคิดเห็นที่ 9 การที่เจ้าของกระทู้ต้องการเสียภาษีน้อยนั้น อาจถูกกล่าวหาจากนักการเมืองบางคนของพรรคปชป.ว่าขาดจริยธรรมนะครับ จากคุณ : กทม - [ 10 พ.ค. 49 13:50:51 A:202.90.6.36 X: ]